在她的月刊Expert Take 專欄中，國際稅務律師兼註冊會計師Selva Ozelli 介紹了新興技術與可持續性之間的交叉點，並提供了有關稅收、AML/CFT 法規以及影響加密貨幣和區塊鏈的法律問題的最新進展。
最近，新聞頭條都中心化在監管機構對加密貨幣市場缺乏投資者保護的擔憂上，加密貨幣市場已經膨脹到超過2 萬億美元，以及金融穩定可能面臨的風險。
美國總統喬·拜登(Joe Biden) 政府的國家安全機構正在努力應對加密貨幣在勒索軟件攻擊、知識產權間諜活動、違反制裁、賄賂政府官員和逃稅中發揮作用的備受矚目的案件。
根據金融犯罪執法網絡最近發布的一份報告，2021 年上半年提交的與勒索軟件相關的可疑活動報告比2020 年全年增加了30%，表明勒索軟件對美國金融業的威脅越來越大, 企業和公眾
拜登政府正在權衡一項行政命令，要求聯邦機構就與國家安全、經濟創新和金融監管相關的加密貨幣行業相關領域進行研究並提出建議。該計劃還將旨在協調整個行政部門的機構在數字貨幣方面的工作，有史以來第一位白宮加密貨幣沙皇擔任關鍵人物。
國際調查記者聯盟的“潘多拉論文”
國際調查記者聯盟發布了其“潘多拉文件”，該文件洩露了來自世界各地律師事務所和其他組織的近1200 萬份文件，這些文件揭露了29,000 家離岸公司以前不為人知的所有者，這些公司在全球範圍內隱藏了高達32 萬億美元的資產，以避免稅收或避稅天堂的監管監督。
這些公司的所有者包括來自200 多個國家的名人、政治領袖和黑社會犯罪人物。洩密事件已經啟動了對世界各地幾位政府官員的腐敗和逃稅調查。
與此同時，世界經濟論壇的一份報告解釋了區塊鏈技術如何幫助消除政府腐敗。
相關：CFTC 更新：拜登的新機構選擇的加密貨幣監管
美國財政部的OFAC
在同類案件中，外國資產控制辦公室(OFAC) 最近針對Suex，一家場外交易數字貨幣經紀商，因其涉嫌在勒索軟件攻擊的收益中洗錢而成為第一起此類案件。這項努力是整個政府打擊勒索軟件和破壞犯罪網絡和加密貨幣交易所努力的一部分，這些網絡在洗錢中發揮作用。目標是改善私營部門的網絡安全，並增加向美國政府機構報告事件和勒索軟件支付的次數。這包括財政部和反洗錢/打擊資助恐怖主義(AML/CFT) 框架下的執法部門，因為數字貨幣是促進勒索軟件支付和相關洗錢活動的主要手段。
在此案之後，OFAC 發布了“關於促進勒索軟件支付的潛在製裁風險的最新諮詢”。更新後的公告強調，美國政府仍然強烈反對支付網絡贖金或勒索要求，並且它認識到改進網絡安全實踐以防止或減輕此類攻擊的重要性。
相關：法定貨幣和加密貨幣交易的製裁合規性是相同的
OFAC 還更新了該公告，以強調在發生勒索軟件攻擊時向相關政府和執法機構報告並與其合作非常重要，以便了解和應對勒索軟件攻擊和惡意網絡行為者，並使攻擊受害者能夠獲得自願的自我披露信用，以防以後確定制裁關係。有關更多信息，請參閱政府的停止勒索軟件網站。
鑑於數字資產在全球構成勒索軟件和洗錢的金融風險，6 月G7 會議的參與者承諾共同努力，通過實施和執行金融行動特別工作組關於數字資產和虛擬資產服務提供商。
相關：加密貨幣贖金支付是否可以免稅？
知識產權間諜和加密貨幣
在最近的其他案例和報告中，加密貨幣涉及知識產權間諜活動。以太坊開發商Virgil Griffith 最近在2019 年在朝鮮會議上發表加密貨幣和區塊鏈演講時承認共謀違反《國際緊急經濟權力法案》——該法案用於阻止美國公民向共產主義國家出口技術和知識產權. 作為認罪協議的一部分，格里菲斯在2022 年1 月被判刑時可能會被判最高6 1/2 年的監禁。
美國海軍核工程師喬納森·托比(Jonathan Toebbe) 擁有絕密安全許可，專門從事海軍核推進——並且可以獲取軍事機密——在10 月份被指控試圖將有關美國核動力潛艇設計的信息傳遞給某人司法部表示，他認為他是外國政府的代表，以換取加密貨幣，違反了《Atom能法》。
Cybereason 是一家以運營為中心的網絡攻擊保護提供商，發布了一份名為“Operation GhostShell：Novel RAT 瞄準全球航空航天和電信公司”的新報告，揭露了針對全球航空航天和電信公司的高度中心化的網絡間諜活動。該報告是在該公司8 月份發布的“死鈴”報告之後發布的，該報告披露了一名新近被稱為MalKamak 的伊朗演員，他是襲擊的幕後黑手，至少自2018 年以來一直在運營。 MalKamak 一直在使用一種以前未知的、高度複雜的被稱為“ShellClient”的遠程訪問木馬，它逃避防病毒和其他安全工具，並濫用雲服務提供商Dropbox 進行命令和控制。
相關：美國更新其加密貨幣AML/CFT 法律
根據斯洛伐克安全供應商ESET 發布的研究，至少自2019 年以來，一個名為FamousSparrow 的網絡間諜組織已將目標對準酒店、國際政府、國際組織、工程公司和律師事務所。該組織使用了一個已知的Microsoft交易所漏洞——該漏洞也被疑似中國黑客和騙子試圖挖礦加密貨幣——攻擊其受害者，其中包括美國共和黨州長協會。雖然ESET 沒有將FamousSparrow 與特定國家聯繫起來，但它確實發現了其技術與SparklingGoblin（與中國有關聯的Winnti Group 的一個分支）和DRBControl 的技術之間的相似之處。
7 月，美國政府指責中國利用Microsoft交易所Server 攻擊，並首次指責中國政府僱用犯罪黑客進行攻擊，並發布報告警告中國持續針對防禦系統進行攻擊。 、半導體、醫療等行業以竊取知識產權。
此處表達的觀點、想法和意見僅代表作者本人，並不一定反映或代表Cointelegraph 的觀點和意見。
Selva Ozelli, Esq., CPA, 是一名國際稅務律師和註冊會計師，經常為稅務筆記、彭博BNA、其他出版物和經合組織撰寫有關稅務、法律和會計問題的文章。
資訊來源：由0x資訊編譯自COINTELEGRAPH。版權歸作者Selva Ozelli所有，未經許可，不得轉載