摘要：去中心化思想是區塊鏈技術的靈魂，而基於區塊鏈而誕生的各種虛擬資產由於天生具有雙向匿名、點對點交易、便捷快速、全球流通等特性，自其誕生之初就具備巨大的犯罪潛力。可以說，反洗錢將會長期是元宇宙虛擬資產監管中，最重要的環節之一。颯姐團隊在21年關於元宇宙虛擬資產反洗錢研究的系列文章中，曾經對利用NFT進…
去中心化思想是區塊鏈技術的靈魂，而基於區塊鏈而誕生的各種虛擬資產由於天生具有雙向匿名、點對點交易、便捷快速、全球流通等特性，自其誕生之初就具備巨大的犯罪潛力。可以說，反洗錢將會長期是元宇宙虛擬資產監管中，最重要的環節之一。
颯姐團隊在21年關於元宇宙虛擬資產反洗錢研究的系列文章中，曾經對利用NFT進行洗錢的犯罪行為進行過專題研究（詳見文章 颯姐團隊| NFT洗錢研究，懸崖上的數字藝術品）。彼時，由於NFT及各類數字藏品的風潮剛剛在世界範圍內興起，國內外的NFT和數字藏品交易未如現在般火熱，實際利用NFT進行洗錢的活動尚未被普遍觀察到，颯姐團隊對利用NFT洗錢的研究是建立在類比傳統實體藝術品洗錢的基礎上，進行的合理推斷和分析。
如今，隨著NFT及各類數字藏品交易的愈加火熱，利用NFT進行洗錢的真實犯罪已經隱秘地在世界各地悄然發生。今天颯姐團隊就準備與大家一同分享關於NFT洗錢及其他犯罪的最新研究成果。
生於暗影的NFT洗錢
所謂道高一尺魔高一丈，在反洗錢金融行動特別工作組（Financial Action Task Force on Money Laundering，以下簡稱FATF）及世界各國政府的共同努力下，打擊利用虛擬貨幣實施洗錢犯罪的工作在全球範圍內取得了卓越的成就，利用虛擬貨幣實施洗錢的犯罪行為已經大幅減少。
世界各地警方破獲多起利用虛擬貨幣洗錢大案，收繳價值數十億美元虛擬貨幣。特別是今年年初，史上第二大比特幣被盜事件——Bitfinex被盜案追贓成功。 2016年8月，黑客入侵了虛擬幣交易平台Bitfinex，通過2000多次交易盜走近12萬枚比特幣，並將這些比特幣全部轉進一名叫Ilya Lichtenstein的美國人的電子錢包。時隔六年，Ilya Lichtenstein及其妻子Heather Morgan被捕，追贓回來的比特幣如今已價值約36億美元（Ilya Lichtenstein及其妻子由於各國加大打擊洗錢力度且自身洗錢手段拙劣，6年僅洗出約2萬5千枚比特幣，變現僅290萬美元，被捕時尚有80%的被盜比特幣未洗）。
注：Ilya Lichtenstein夫婦庭審素描
另外，根據Chainalysis區塊鏈數據分析公司（一家掌握了2000家以上服務商數億個地址標籤，追踪超過萬億美元虛擬資產流向的公司，專為各國政府、主流交易所等機構提供數據、諮詢服務和研究）今年2月發布的《2022年加密犯罪報告—原始數據和基於加密貨幣的犯罪研究》（The 2022 Crypto Crime Report Original data and research into cryptocurrency-based crime）顯示，受到監管的非法地址在2021年獲得了約140億美元的虛擬貨幣，而網絡犯罪分子大約清洗了其中價值86億美元的虛擬貨幣。
洗錢數額雖相較2020年的66億美元增長約30%，但鑑於2021年由於比特幣升值，NFT、元宇宙等概念火熱出圈引發的虛擬資產熱，21年虛擬貨幣總交易量已經增長到15.8萬億美元，與2020年總額相比增長了567%。從以上數據中我們可以得出結論：打擊虛擬貨幣洗錢的各項措施成果顯著，很大程度上遏制住了自2019年來利用虛擬貨幣實施洗錢犯罪的勢頭。
但是，虛擬資產並不止虛擬貨幣一種，雖然虛擬貨幣洗錢在FATF和各國政府的密切配合下遭受重創，但其他利用虛擬資產或其他區塊鏈技術進行洗錢的手段卻在虛擬貨幣的暗影中悄然興起，DeFi和NFT正在成為洗錢犯罪的新寵，有可能淪為洗錢犯罪重災區。篇幅所限，今天我們先講NFT，DeFi洗錢留待下回分解。
NFT交易量暴漲成為洗錢溫床
如前文所述，2021年元宇宙和NFT雙雙火熱出圈，僅Chainalysis跟踪到的基於以太坊ERC-721合約和ERC-1155合約的各平台NFT交易就已經高達約442億美元，這一數據在2020年僅為1.06億美元，也就是說在短短一年中，NFT交易量爆炸式增長了約400倍。大量的資金每天湧進各大虛擬貨幣交易所中，成千上萬的賬戶產生了難以計數的NFT交易，在龐大的資金流和信息流中，洗錢及其他犯罪悄然發生。
今年2月美國財政部發布的《關於通過藝術品交易為洗錢和恐怖融資提供便利的研究》（Study of the Facilitation of Money Laundering and Terror Finance Through the Trade in Works of Art）指出，基於三個理由，NFT有進行反洗錢監管的必要：
-
NFT作為獨一無二的數字資產，與比特幣等虛擬資產相比沒有匯率波動；
-
NFT的交易價格取決於買賣雙方之間的交易，其價格會產生主觀波動；
-
一系列NFT數字藝術作品（典型的如Beeple的Everydays:The First 5000 Days）在拍賣會上已經拍出天價。
正如颯姐團隊在之前研究文章中提到的一樣，NFT等數字藝術品的價值是難以量化的，很多時候取決於買賣雙方的主觀意識。說白了，一件其貌不揚的數字藏品只要我喜歡我願意，即使天價我也會買。正是由於NFT價格的不確定性及市場交易的火熱和龐大，逐漸滋生了洗錢和其他犯罪。
NFT清洗交易及可能產生的其他犯罪
在颯姐團隊的上一篇NFT洗錢犯罪專題研究文章中曾經提到，在傳統高價藝術品洗錢犯罪中經常會使用到一種犯罪手法：對敲交易。簡單來說就是自賣自買，通過使用兩個或兩個以上的不同賬戶反复頻繁地交易某一NFT，認為的創造出該NFT或NFT系列繁榮昌盛的假象。在美國財政部發布的《關於通過藝術品交易為洗錢和恐怖融資提供便利的研究》中，對敲交易又被其稱為清洗交易（wash trading）。
無論名字叫什麼，這種自買自賣的情形正在大量的在NFT交易中被觀測到，美國財政部提醒：此種交易模式存在洗錢和自洗錢的風險。犯罪分子可以使用不同賬戶錢包以非法獲取的贓款購買NFT（或是購買自己鑄造的NFT），然後與自己的其他賬戶進行交易以創建區塊鏈上的銷售記錄。多次自交易後再將NFT賣給其他不知情的人，此時就實現了贓款與白錢的互換，成功將黑錢洗白。另外，犯罪分子也有可能在沒有中間人參與的情況下進行NFT數字藝術品的直接點對點交易，這些交易可能不會被記錄在公鏈上，存在一定的隱蔽性。
與傳統藝術品洗錢相比，由於NFT等數字藝術品具有轉移的便捷性，無需通過海關、運輸公司等環節就能即時交易成功，無論是事前的審查、查驗還是犯罪發生後的追查、追贓都會更加困難，而頻繁交易產生的Gas Fee與傳統藝術品洗錢成本相比也明顯更低。
-
大量存在的清洗交易
為防止歧義，本文將前文提到的可疑NFT自交易行為統一稱為清洗交易。事實上，清洗交易本身在NFT市場上就存在巨大的生存空間，這種生存空間正是由於NFT自身價值的主觀性而產生的——真正值錢的NFT項目往往僅有頭部的幾個少數項目。那些熱度不再的NFT項目在短短時間內就會變成無人問津、一文不值的數字資產。
因此，要NFT保值就是維持NFT項目的熱度，一些項目開發者、參與者等利益相關人員會持續不斷地進行宣傳炒作，並使用清洗交易維持NFT項目的虛假繁榮。同時，初創NFT項目除了利用空投、傳統平台宣發外，清洗交易也是常被用到的手段。逐漸增加的清洗交易為洗錢犯罪做了極好的掩護。
Chainalysis發布的報告顯示，通過追踪自籌資金地址的NFT銷售可以發現，NFT清洗交易大量、普遍的存在。在其監測的NFT清洗交易頻繁的地址中，最多的一個地址清洗次數已經達到了驚人的830次。不過Chainalysis並未檢測到該賬戶使用清洗交易獲利的情形（可能是由於GasFee過高，也可能該賬戶是被專門用於炒作的緣故），當然也不能排除一種可能性，該賬戶的所有人已經在不知情的情況下成為受害者——其購買的NFT在自己不知情的情況下被瘋狂交易了800多次。
注：Chainalysis檢測到的風險地址800多次清洗交易
如果將進行某一NFT清洗交易25次以上的賬戶地址標註為風險賬戶，Chainalysis總共檢測到約200多個風險賬戶，從可以統計數據來看，這些賬戶通過清洗交易牟利大約達800萬美元，虧損40萬美元，總的來看清洗交易依然讓不法分子獲利頗豐。
機敏的伙伴們此時一定在想，清洗交易除了可被用來洗錢和自洗錢外還可以被用於壘“殺豬盤”、“割韭菜”。是的，清洗交易並不單單只存在於海外NFT交易平台，在颯姐團隊成員近日潛伏國內某些NFT和數字藏品交易平台用戶群的研究調查中，同樣也發現了不少清洗交易存在的痕跡：在用戶交流群內，總會出現某些身分不明的用戶大肆宣揚某些NFT或數字藏品項目或其他藏品平台：“初創、人少、能炒、速來……”甚至到處粘貼不知真假的提現截圖。颯姐團隊提醒，面對此類疑似清洗交易的行為，消費者們一定要時刻保持警覺。
-
大量非法資金正在湧入NFT市場
2021年既是虛擬資產繁榮發展的一年，也是針對虛擬資產盜竊、詐騙、勒索等犯罪頻發的一年。迄今為止，被犯罪分子通過各種手段非法獲取的虛擬資產具體有多少沒人知道，但綜合Glassnode等多家知名區塊鏈數據分析公司的報告，我們可以大致得出一個數據：截至21年底約為250億美元的虛擬貨幣，其中被盜虛擬貨幣佔90%以上，其次是暗網、詐騙和勒索軟件。
那麼，這些非法獲取的資金最終都流向了哪裡？沒錯，NFT市場正在接收到越來越多的非法資金。根據Chainalysis報告，2021年第三季度，非法地址發送到NFT市場的非法獲取的虛擬貨幣數額大幅躍升，超過100萬美元。這一數字在第四季度再次增長，增長到近140萬美元，這些非法資金大部分來自於盜竊和詐騙犯罪。
一百多萬美元非法資金乍一看好像也就北京一套房的錢，數額僅是虛擬資產犯罪的滄海一粟，但是我們有理由相信，隨著NFT等數字藏品市場的進一步繁榮，2022年將會有大量的非法資金的快速而隱秘地湧入市場，滋生以洗錢為主的各類犯罪。
寫在最後
利用NFT進行洗錢的行為毋庸置疑違反了我國《刑法》第一百九十一條之規定，構成洗錢罪，同時NFT市場中普遍存在的清洗交易亦屬於擾亂市場經濟秩序的行為，存在較大法律風險，甚至存在犯罪可能。
NFT和各類數字藏品清洗交易並非什麼新鮮事，早在幾十年前就有人在證券、期貨市場上使用該方法謀取了巨額利益，現在已為世界各國立法禁止。且在大部分國家，此類操縱證券、期貨市場的行為不僅屬於行政違法面臨巨額罰款，同時也屬於犯罪行為，受到刑法的製裁。
我國《刑法》第一百八十二條規定了操縱證券、期貨市場罪：有下列情形之一（詳見《刑法》第第一百八十二條第一至四款），操縱證券、期貨交易價格，獲取不正當利益或者轉嫁風險，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金。根據我國《證券法》第七十一條之規定我國明確禁止利用持股優勢或信息優勢聯合、連續買賣操縱證券交易價格；禁止串通他人進行證券、期貨交易，或相互買賣並不持有的證券；禁止自買自賣的清洗交易。我國《期貨交易管理暫行條例》第六十二條也有類似規定。
可見，清洗交易等各種炒作行為影響市場正常秩序，為法律所禁止。雖然NFT數字藏品不是證券、期貨不能適用該領域的法律和行政法規、部門規章，但隨著NFT數字藏品市場的進一步擴大，影響其市場秩序的行為必然會為監管部門所重視，從而進行針對性的打擊。如果炒作過於嚴重，將會影響全行業的未來發展，這也是颯姐團隊經常呼籲NFT和數字藏品平台應當極力防炒作的原因，畢竟，健康發展才有未來。
以上就是今天的分享，感恩讀者！ 2022年以來，虛擬資產洗錢手段不斷翻新，虛擬資產監管進入更加專業化的領域，反洗錢工作任重而道遠。後續我們將對此問題進行持續研究，並為大家及時分享最新研究成果，敬請關注。
