吳說作者：貓弟
本期編輯：Colin Wu
根據9 月10日的最新法庭文件，截至8 月31 日價格，FTX 共持有34 億美元的加密資產，主要包括11.6 億美元SOL、5.6 億美元BTC、1.92 億美元ETH、1.37 億美元APT、 1.2 億美元USDT、1.19 億美元XRP、4,900萬美元BIT、4,600萬美元STG、4,100萬美元WBTC 和3,700萬美元WETH。這十項主要資產佔了FTX 整理出的加密資產的72%。該文件詳細還介紹了SBF 和其他高管（Nishad Singh、Zixiao “Gary” Wang 和Caroline Ellison）在FTX 破產前幾個月收到了22 億美元現金、加密貨幣、股權和房地產。這可能有重大意義，因為美國法律允許收回這些款項，並將其計入可分配給債權人的資產存量中。文件還報告了在巴哈馬的38 套公寓、頂層豪華公寓和其他房產，估計價值約為2 億美元；以及試圖收迴向政界人士和慈善組織（如紐約大都會藝術博物館）捐贈的資金。
目前索賠金額總量約為160億美金+X；整理出資產為70億+X；律師費第一年約為5-6億美金。由於X 尚不明確，最終客戶能賠付的資產比例也仍不明確。
以下為吳說整理後的法庭文件主要內容，原文鏈接：
https://drive.google.com/file/d/1Y4jMmyEQq-qOoHL2blXhVjRMMi06X9HB/view?usp=sharing
非客戶索賠概述
自2023年6月30日的非客戶索賠截止日期以來，已提交超過2,300項非客戶索賠，總額超過3790億美元。刪除3130億美元的重複項後，剩餘的非客戶索賠為650億美元，包括：
●美國國稅局IRS 的435 億美元（次優先級）；
● FDM（FTX Digital Markets Ltd）92 億美元（被認為是無效/重複的）；
● Genesis 的41 億美元訴訟和優先索賠；
● Celsius 的20億美元訴訟索賠；
●雜項欺詐索賠24 億美元；
●合同/ 503(b)(9） 14 億美元；
●應付貸款11 億美元；
● Voyager 6 億美元的合同索賠；
●股權索賠4 億美元；
截至目前的客戶索賠
截至8月24日，大約有36,075起客戶索賠已提交，總計160億美元。
●在FTX.com和FTX US，債務人迄今已列入了109億美元的客戶索賠。
●持有約79億美元（72%）的索賠的人尚未同意或爭議他們的預定索賠。
●持有約12億美元（10%）的索賠的人已同意他們的預定索賠。
●持有約19億美元（18%）債權的人對他們預定的索賠金額提出了異議。目前正在進行有爭議債權的調解。
●如果客戶對他們的預定索賠有爭議，他們可在2023年9月29日（客戶索賠截止日期）前提交索賠證明。
已收回資產
●政府收回的資產8億美元（SDNY 扣押的資產，包括現金和公共股權投資）；
●經紀資產5 億美元（債務人擔保和管理的風險經紀資產）；
● A 類加密資產34 億美元；
●確定和擔保的破產後現金15 億美元；
●債務人在訴訟日確定、保管和管理的現金餘額11 億美元；
●潛在的額外財產價值，包括風險投資、B類加密資產、待收代幣、反訴賠償、潛在的迴避/偏好行動、FTX 2.0以及對子公司的投資。
A類加密資產
截至8 月31 日價格，FTX 共持有34 億美元的加密資產，主要加密資產包括11.6 億美元SOL、5.6 億美元BTC、1.92 億美元ETH、1.37 億美元APT、1.2 億美元USDT、1.19 億美元XRP、4,900萬美元BIT、4,600萬美元STG、4,100萬美元WBTC 和3,700萬美元WETH。這十項主要資產佔了FTX 整理出的加密資產的72%。
經紀投資
債務人經紀賬戶中持有5.29 億美元的證券，包括：
● 4.17 億美元的灰度比特幣信託；
● 7000萬美元的灰度以太坊信託；
● 3600萬美元的Bitwise 10 Crypto 指數基金；
● 600萬美元的灰度ETC、LTC Trust以及Digital Large Cap；
●不到10萬的美元的貝萊德股票。
風險投資組合
截至申請日，風險投資組合包括了438項投資，總資金投入約為45億美元。 （注：投入的投資價值並不能表示可能的可回收價值。）
5.06億美元代幣投資
● ICO後的代幣正在計劃交付中，並被認為風險較小。當接收到後，它們成為債務人的加密資產組合中的資產。
● ICO前的代幣是早期階段的代幣，被認為風險更高，因為它們還沒有被鑄造，所以它們的價值是不確定的。
巴哈馬的房產
巴哈馬的38 處房產，賬面價值2.22 億美元，評估價值1.99 億美元。
正在努力收回的潛在資產
已變現的5.88億美元和已識別的166億美元潛在資產
投資：超過430個潛在投資
已變現的5.88億美元和正在調查的額外投資大約為53億美元（部分反映在風險投資分析中）。
非債務人附屬機構：超過7個潛在行動
從FTX數字市場有限公司及另外六家非債務人附屬公司收到32億美元。
內部人士：超過50個潛在行動
從SBF、Nishad Singh, Zixiao “Gary”Wang以及其他46人收到現金、加密貨幣、股權和房地產價值共計22億美元。
貸款人：超過37個潛在行動
BlockFi、Genesis和Voyager Digital收到或結算的金額為50億美元；債務人正在評估與其他貸款人相關的索賠。
政治和慈善捐贈向第三方支付的捐款總計為8660萬美元（SOFA 9條）。
供應商：超過884個潛在行動
在優先權期間，供應商共收到了1.903億美元。
加密資產與風險投資
BTC+ETH
作為持續的資產追踪和恢復過程的一部分，債務人已經識別出大約8.33億美元的BTC和ETH資產（截止到2023年8月31日的代幣價值），不包括以BTC/ETH計價的4.87億美元的證券。
B類加密貨幣
債務人的加密貨幣持有量包括某些未達到流動性門檻和/或大部分由已破產實體控制的代幣。出於報告目的，這些代幣被視為B類。共計1300多種B 類代幣。
風險投資摘要
截至申請日期，風險投資組合包括438項投資，總計約45億美元的已籌資產。
（使用Deepl翻譯）
風險投資已投資的6.73億美元被變現為5.88億美元（佔已投資金額的87%），另外還取消了1.37 億美元的未投資承諾。
債務人的剩餘創業投資組合
前10大投資佔剩餘代幣、股權、基金和貸款投資的66%
股權投資概覽
股權投資佔剩餘風險投資的73%，共有202筆投資。其中主要為11.52 億美元的Genesis Digital；5 億美元的Anthropic；1.11 億美元的Voyager Digital 等。
LP/基金投資概覽
債務人已出售了某些LP，並減少了1.37 億美元的未投資資本。正在進行中的銷售將釋放與另外約800萬美元的未投資資本相關的負債。剩餘的LP持倉，不包括已售出的持倉，總額為1.67億美元，佔風險投資組合的4%。
代幣投資概覽
代幣投資佔剩餘風險投資的13%，共有171筆投資，平均投資規模為300萬美元。其中主要包括Solana 1.37 億美元；NEAR 8000萬美元；Hole 6800萬美元等。
貸款投資概覽
貸款投資佔剩餘風險投資的10%，共有11筆投資，平均投資規模為3300萬美元。其中主要包括1 億美元的Dave，和7500萬美元的Voyager Digital 等。
非債務人投資概覽
非債務人投資的融資總額為7.82億美元，包括9筆投資，平均投資規模為8700萬美元。其中主要包括4 億美元的Mount Olympus Capital 和3 億美元的K5 Global Holdings 等。
FTX2.0進程更新
債務人於2023年5月開始了針對FTX.com和FTX US交易所的營銷流程。
●該流程旨在考慮不同的潛在結構，包括收購、合併、重組或其他交易，以重新啟動FTX.com和/或FTXUS交易所
●債務人還在考慮提供管理和運營服務
交易時間將取決於交易的性質、投標人的準備情況和其他考慮因素
草案計劃中仍在討論的問題
●預期索賠類別的大小、恢復資金池和債權人恢復的估算
●要分配給兌換不足索賠與總資產池的財產數量
●FTX.com交易所被出售或重組的決定和方式
●計劃生效日期後的索賠轉移過程（恢復權利代幣或加密資產）
●確認後實體的公司治理和未來管理
●需要對計劃進行任何修訂，以確認這些修訂符合所有債權人的最佳利益
