日本是世界上最繁忙的加密貨幣樞紐之一。現在，有超過1200萬本的本地帳戶在日本交易所進行了超過5萬億日元的數字資產。由於市場很大，因此國家稅務局（NTA）對每一個交易，互換或獎勵都密切關注。目前，可以以高達55％的稅率徵稅，因此初學者需要明確的規則以避免痛苦的罰款。本指南解釋了當今的系統，報告收入的步驟，共同扣除，嚴格的作弊罰款以及一項新提案，可以將加密貨幣稅降低到20％的平坦。
稅務機關和法規誰是經理？交易所獲得許可，新規則由國家稅務局（NTA）起草，該稅務局收集了貨幣和金融服務局（FSA）。主要立法：《付款服務法》將加密貨幣視為其他收入。滑動稅量表是根據《所得稅法》建立的。最新的狀況：銷售，交易或賺取代幣賺取的所有利潤都添加到您的年薪中，並徵稅作為額外的薪水。郊遊的變化：2025年6月，FSA建議將加密貨幣轉移到《金融工具與交易所法》中。如果議會通過該國際政府，數字貨幣將是一種金融產品，那麼現貨幣ETF將能夠開始交易，並且與股票一樣，收益將以統一的稅率為20％。日本加密貨幣稅款類型每筆銷售的資本利得稅：在將比特幣出售給日元，通過交易所交易所硬幣或通過加密貨幣進行購物時。開採獎勵，股票支出，空投，薪水，自由職業賠償或稅收利息的所得稅。您必須繳納的10％的當地居民稅款超出國家稅。公司稅的30％，公司實際以現金獲得的利潤；令牌發行人不再對未實現的收益繳稅。即使您只是在錢包上發送硬幣或支付商人，也沒有增值稅/消費稅。稅率和括號– 簡單的子彈一年中最多可賺取195萬日元：總計15％。賺取195萬日元– 330萬日元：支付20％。賺取330萬日元– 695萬日元：支付30％的總額。賺取695萬日元– 900萬日元：支付總計33％。賺取900萬日元– 1800萬日元：總計43％。賺取1800萬日元– 4000萬日元：支付總計50％。賺取超過4000萬日元：付費55％，當前最高利率。
注意：上面的總數已經包括10％的當地稅。非永久居民向日本採購的加密貨幣收入支付了一個固定的20.42％。
加密貨幣交易和稅收處理購買日元：在您出售之前購買不稅。日元或交易所硬幣的銷售：成本和銷售價格之間的差額支付稅。挖礦或盤點：通過在收到的那天報告其市場價值來對待收入的硬幣；隨後的價格變化被視為資本收益或損失。在加密貨幣上付款：這是您的薪水；在您的發薪日，報告日元的價值。購買商品或服務：這是一次處置，並且處置時的任何損益都被徵稅。 Defi獎勵：收益，利息和流動性礦池分配是收入，其次是退出作為資本收益的後來收益。 NFT交易：利潤是收入；汽油費和上市費是可扣除的。加密貨幣稅收報告和合規性
日本不允許聯合回報– 單獨使用的人檔案。加密貨幣用戶通常會在第6節（“其他收入”）中選擇B並撰寫總計。納稅年度是日曆年，截止日期為3月15日。您必須交易所CSV文件，錢包日誌和事務哈希。日本接受兩種成本基礎方法：移動平均方法（您仍然持有的硬幣的平均值）和總平均方法（一年中每次購買的平均值）。晚期備案觸發了5–15％的附加費加利息；低估的收入最多可以增加40％。
稅收減免和豁免
只要您保留收據，您也可以要求直接支出匯票，挖礦能力或專用設備。資本損失可以抵消同年獲得的其他加密貨幣利潤，但不能抵消工資或股票收入，並且不會延續到下一個時期。那些非銷售收入（例如加密貨幣）在一年中少於200,000日元的人通常不需要提出，但前提是他們不要求其他扣除，例如主要的醫療費用。
不合規的執法和處罰
國內交易所必須與NTA和FSA共享客戶數據。自動報告來自海外平台的銀行轉帳超過100萬日元。稅務局還僱用區塊鏈– 分析公司將錢包地址與真實姓名相匹配。
如果您遲到了，NTA將為未繳納稅和每日利息增加5-15％。如果您報告的情況下，附加費可以達到40％。隱藏巨大的收益可能會變成一個刑事案件：2021年的第一次加密貨幣稅定罪導致一年徒刑，罰款超過2200萬日元。
日本加密貨幣稅收的未來
議會計劃在2026年初辯論FSA的重新分類法案。如果通過，加密貨幣將轉移到平坦的20％獨立稅系統，損失可能會持續三年。同樣的改革將打開斑點ETF的大門。決策者希望降低稅收將阻止企業遷移海外並吸引新的投資到日本。
結論
在法律發生變化之前，日本居民面臨世界上一些最高的加密貨幣稅款。每次銷售，掉期或獎勵都是應納稅，總費率可以攀升至55％。在3月15日之前提交，保留完整的記錄，並使用可靠的稅收軟件或持牌Zeirishi來計算平均成本。現在，遵守陡峭的懲罰，如果較簡單的20％扁稅系統到達，則可以將您受益。
常見問題解答
1。如果我只買並持有比特幣，我是否欠稅款？
否。僅當您出售，交易所或花硬幣時，稅收才適用。
2。年度備案截止日期是多少？
3月15日在上一個日曆年獲得的收入。
3。如何徵稅？
在您收到令牌作為收入的那一天報告日元價值；後來的收益是資本收益。
4。加密貨幣損失可以減少我的薪稅嗎？
否。損失只能抵消其他加密貨幣利潤，僅在同年。
5。20％的固定利率會適用於我的2025貿易嗎？
OT。該提議仍在辯論中；在成為法律之前，當前的滑動量表一直有效。
日本的加密貨幣稅：完整的指南首先出現在Coinfomania上。
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