2022 年對加密貨幣市場來說很艱難。安全服務平台Immunefi 最近發布的一份報告發現，加密貨幣行業在2022 年總共損失了39 億美元。
諸如此類的不利損失通常令加密貨幣投資者擔憂，但對於報告加密貨幣稅收的投資者來說，資產減少背後可能有一線希望。
TurboTax 的註冊會計師Lisa Greene-Lewis 告訴Cointelegraph，雖然加密貨幣投資者在2021 年取得了巨大收益，但這種情況在2022 年發生了巨大變化。 “ 她說。 根據Greene-Lewis 的說法，在報稅時省錢時，稅收損失收穫是最重要的概念。 她說：
“使用加密貨幣，你可以用損失抵消收益。 任何剩餘損失最多可抵消3,000 美元的普通收入，例如工資。 超過3,000 美元的損失可以結轉到下一個納稅年度。”
Greene-Lewis 解釋說，隨著新的年輕投資者進入加密貨幣市場，對稅收損失收穫的認識變得越來越重要。根據TurboTax 最新稅收趨勢報告中引用的皮尤研究中心調查，16% 的美國人投資、交易或使用過加密貨幣。 25 至34 歲之間的個人比任何其他年齡段的人更有可能進行加密銷售交易。 “這些人中的許多人都不知道稅收損失的收穫，”格林-劉易斯說。
進行加密交易的納稅人百分比。來源：TurboTax
雖然2022 年稅損拋售的最後一天已於12 月30 日過去，但Greene-Lewis 重申，加密貨幣投資者仍然可以執行此操作，因為這些損失會向前滾動。
Swan Global Wealth（Swan Bitcoin 的私人客戶服務部門）副總裁Steven Lubka 進一步告訴Cointelegraph，稅收損失收穫是比特幣(BTC) 投資者的一個很好的選擇。
“這可能是最可行的稅收策略。 Swan Global Wealth 與私人客戶合作，提供有價值的市場見解，但大多數人並不知道稅收減免是一種選擇，”他說。
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Lubka 進一步指出，稅收減免是有益的，因為目前沒有適用於加密的“洗售規則”，如果投資者在出售前後30 個日曆日購買同一資產，這將阻止稅收減免。 “這意味著加密貨幣投資者可以出售他們的資產，然後立即買回這些資產，同時鎖定他們的稅收損失。” 雖然這當然是有利的，但Lubka 相信這一過程可能會在不久的將來發生變化。
向慈善機構捐款是加密貨幣投資者減少應稅收入的另一種方式，這在牛市期間可能是一個很好的策略。加密貨幣捐贈平台The Giving Block 的聯合創始人亞歷克斯·威爾遜(Alex Wilson) 告訴Cointelegraph，捐贈加密貨幣是節稅的，因為它可以讓投資者避免資本利得稅。他說：
“如果投資者以1 美元的價格購買比特幣並以當前市場價格出售，通常會被徵稅。 但如果你將比特幣捐贈給非營利組織，它就可以免稅。 當捐贈給501(c)(3) 慈善機構時，這些扣除額甚至更高。”
Wilson 分享說，在過去的一年裡，The Giving Block 見證了越來越多的加密貨幣捐贈，尤其是隨著投資者越來越意識到其中的好處。他說：“我預計今年的捐贈會很大，因為加密貨幣已經在上漲，”他補充說，不可替代代幣(NFT) 慈善事業正在獲得動力。 “The Giving Block 的捐贈中有近30% 來自NFT。” 根據Wilson 的說法，NFT 捐贈的功能與加密貨幣捐贈相同。
17.75037 ETH，28,455.64 美元~ @FeedingAmerica
迄今為止提供了大約320,000 份餐食。
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– @jackbutcher (@jackbutcher) 2023 年1 月29 日
個人退休賬戶或IRA 是加密貨幣投資者減少應稅收入的另一種方式。與401(k) 類似，傳統IRA 中持有的資產將延稅增長，這意味著投資者在資產取出前無需繳納所得稅。
雖然最近圍繞美國公民使用IRA 中的資金購買數字資產存在爭議，但Lubka 指出，以加密貨幣為重點的IRA 選項正在改善。
例如，他解釋說，在接下來的幾週內，Swan Bitcoin 將推出一個平台所有用戶都可以使用的低費用比特幣IRA。 “傳統的IRA 收取過高的費用。 Swan 的比特幣IRA 的唯一年費是0.25%，”他說。這樣的產品很可能會受到加密貨幣投資者的青睞，嘉信理財最近的一項調查發現，許多zoomers 和千禧一代希望將加密貨幣作為其401(k) 退休計劃的一部分。
前進需要考慮的事情
儘管在提交納稅申報表時報告加密貨幣似乎有一些好處，但許多加密貨幣投資者仍然缺乏意識。為了正確看待這一點，來自加密貨幣和NFT 稅務軟件公司CoinLedger 的“2023 年度加密貨幣稅收報告”發現，接受調查的投資者中有31% 沒有報告他們的加密貨幣稅收，其中一半人沒有這樣做是因為他們沒有這樣做。 t 賺取利潤，18% 的人甚至不知道加密貨幣是應稅的。
CoinLeder 的聯合創始人兼首席執行官David Kemmerer 告訴Cointelegraph，美國國稅局和其他政府機構需要提供更好的指導來教育加密貨幣投資者有關稅收的知識。例如，他指出，對於加密貨幣持有者來說，了解2021 年基礎設施法案可能如何影響加密貨幣稅收報告格局非常重要。
根據CoinLedger 的2023 年報告，2021 年的基礎設施法案可能會導致“加密貨幣經紀人”不得不向IRS 發送2023 納稅年度的1099-B——一種特定類型的1099，報告證券或財產的資本損益。截至目前，詳細說明此類程序的加密貨幣稅務報告規則已被推遲，因為美國國稅局仍需要製定“加密貨幣經紀人”的定義。
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加密貨幣稅、會計和合規平台Bitwave 的首席執行官帕特·懷特(Pat White) 進一步告訴Cointelegraph，加密貨幣投資者應該擔心IRS 可能會在未來實施清洗交易規則。然而，他指出，在這種情況下，仍有稅收損失收割的選擇。 “投資者可以找到將其代幣頭寸退出不同資產的方法。 例如，比特幣可以進入盤點比特幣，這可以滿足清洗交易規則，但也會造成損失，”他解釋道。
White 進一步指出，運行以太坊2.0 節點的個人在技術上每天都會收到獎勵。因此，他指出，這些用戶將不得不考慮獎勵是否會在2022 年被確認為收入。在上海昇級允許提取質押的以太幣(ETH) 之後，這將變得至關重要。他說：
“上海分叉最終會下跌，人們將能夠提取獎勵。 如果你正確地報稅，你會希望將其確認為收入。 然而，用戶可以根據他們想要確認這些獎勵的時間做出有利的稅收決定。”
本文不包含投資建議或稅務報告建議。每一項投資和交易都涉及風險，讀者在做出決定時應進行自己的研究。
資訊來源：由0x資訊編譯自COINTELEGRAPH。版權歸作者Rachel Wolfson所有，未經許可，不得轉載